13.3.2019 tehdyllä eduskunnan päätöksellä uudet osakesäästötilit tulevat kuluttajien saataville (Pörssisäätiö 2019) 1.1.2020 lähtien, jolloin osakesäästötilin kautta on mahdollista sijoittaa kotimaisiin ja ulkomaisiin osakkeisiin (Nordnet 2019). Osakesäästötilin keskeisimpänä etuna verrattuna perinteisiin osake- ja rahastosalkkuihin eli arvo-osuustileihin on kaupankäynnin verottomuus. (Nordnet 2019.)
Avaa osakesäästötili!Kaupankäynnin verottomuus tarkoittaa sitä, että siinä missä sijoittaja arvo-osuustilin kautta sijoittaessaan maksaisi veroja osingoista ja voitoista vuosittain, maksaa uuden osakesäästötilin kautta sijoittanut veroja sijoitusten tuotosta vasta nostaessaan rahaa tililtään. Tämä pätee myös silloin, kun tili suljetaan (Nordnet 2019).
Verotus nostojen yhteydessä takaa, että sijoittaja voi saada parhaan hyödyn korkoa korolle -ilmiöstä, kun verotettava tulo on tilillä korkoa kasvamassa viivästetyn verojen maksun ansiosta. (Nordnet 2019.)
Osakesäästötilin verotus
Osakesäästötilin käyttäjä maksaa tuotosta veron siis vain kerran: kun tililtä tehdään nosto, maksetaan sijoitusten tuotosta 30-34% veroa. Perinteiseltä arvo-osuustililtä sijoittavalle voitoista ja osingoista vuosittain maksettava vero puolestaan on myyntivoitosta 30-34% ja osingoista 25,5–28,9%. (Nordnet 2019.)
Mittakaavaa nostojen yhteydessä maksettaviin veroihin saa sijoittaja.fi-sivuston esimerkkilaskelmasta, jossa osakesäästötilille on sijoitettu tilin sallitun maksimimäärän verran eli 50 000 euroa. Sijoitukset ovat olleet tuottoisia, ja myöhemmin sijoittaja päättää nostaa tililtään 100 000. Tästä 100 000 euron nostosta maksetaan pääomaveroa 15 800 euroa, jolloin sijoittajalle jää 84 200 euroa. (sijoittaja.fi 2019.)
Osakesäästötilin kevennetty verotus vaikuttaa järjestyvän helposti. Pörssisäätiön mukaan verottaja saa verotusta varten tarvitsemansa tiedot suoraan pankilta, joka palveluntarjoajana on velvoitettu pitämään kirjaa osakesäästötilille sijoitetuista varoista, niiden arvon noususta ja tililtä tehdyistä nostoista (Pörssisäätiö 2019). Lisäksi verotukseen liittyen on hyvä huomata, että sijoitusten mahdollinen tappio on verovähennyskelpoinen vasta tilin sulkemisen yhteydessä (Nordea 2019).
Mitä uutta?
Perinteisiin arvo-osuustileihin verrattuna osakesäästötili tuo muutakin huomioitavaa kuin kevennetyn verotuksen. Kuten todettua, osakesäästötilille voi tallettaa käteistä edellä kuvatun esimerkin mukaisesti maksimissaan 50 000 euroa, mutta sijoitusten tuotoille ei kuitenkaan ole määritelty maksimisummaa. Lisäksi on hyvä huomata, että pääoman nostot tililtä palautuvat jälleen takaisin tilille sijoitettavaksi omaisuudeksi. (Nordnet 2019.)
Toisin kuin arvo-osuustilin suhteen, osakesäästötilin kautta voi sijoittaa vain kotimaisiin ja ulkomaisiin pörssiosakkeisiin ja esimerkiksi monenkeskisen kauppapaikan First Northin osakkeisiin (sijoittaja.fi 2019). Osakesäästötilin ulkopuolelle jäävät tällöin listaamattomat osakkeet, ETF:t ja rahastot (Nordnet 2019), eikä tilille ole mahdollista siirtää mitään muuta kuin käteistä rahaa.
Lisäksi osakesäästötili on tarkoitettu vain yksityshenkilöiden eli luonnollisten henkilöiden käyttöön, eivätkä yritykset ja yhteisöt voi sijoittaa osakesäästötilin kautta. Toisin kuin arvo-osuustilien suhteen, luonnollisella henkilöllä voi olla käytössään vain yksi osakesäästötili kerrallaan. Tilin siirto pankista toiseen on kuitenkin mahdollista. (Nordnet 2019.)
Siirry Nordnetille!Uudet osakesäästötilit: Miten päästä alkuun?
Uudet osakesäästötilit voit avata esimerkiksi Nordeassa, Danske Bankissa tai Nordnetissä. Rahan siirto ja kaupankäynti alkoivat virallisesti, kuten aiemmin totesimme, 1. tammikuuta 2020.
Nordean sivustolla sinun on mahdollista jättää yhteydenottopyyntö, jolloin sinulle ilmoitetaan, milloin uusi osakesäästötili on saatavissa. Tilin voi avata tuolloin tunnistautumalla pankkitunnuksilla pankin verkkopalvelussa. Lisäksi Nordeassa on tarjolla sekä ilmaisia että maksullisia kaupankäyntipalveluja. Ilman kaupankäyntipalvelua ostaminen pörssissä ei ole mahdollista. Lisäksi sijoittaja tarvitsee muun muassa maksullisen arvopaperisäilytyksen osakkeilleen. (Nordea 2019.)
Osakesäästötili kaikilla herkuilla
Nordnetissä on tällä hetkellä tarjolla laaja, osakesäästötilin ympärille rakentuva palvelukokonaisuus.
Oslon pörssin reaaliaikaisesti striimaavat kurssit kuuluvat maksutta tutustumistarjoukseen 31.12.2020 asti ja uusille sijoittajille on vielä kaiken muun hyvän lisäksi tarjolla videoverkkokurssi, joka lähetetään sähköpostiin maksutta. (Nordnet 2019).
Nordnetissä osakesäästötilin kautta sijoittavan palveluihin kuuluu myös yhteisöllinen Shareville, jossa voit tarkastella parhaiten sijoittaneiden kokoamia salkkuja ja verkostoitua muiden sijoittajien kanssa (Shareville 2019).
Lopuksi
Kuten todettua, osakesäästötilin etuna on yksinkertainen verotus ja täysimääräinen korkoa korolle -ilmiön hyödyntäminen. Haittapuolena etenkin 50 000 euron sijoituskatto sekä mahdollisuus sijoittaa tilin kautta vain pörssiosakkeisiin.
Sellaisenaan osakesäästötili palvelee sijoittamisesta kiinnostuneita kuluttajia ja toimii matalan kynnyksen palveluna sijoittamisen ja säästämisen maailmaan.
Avaa osakesäästötili tänään!Lähteet:
Nordea. 2019. Osakesäästötili on pian täällä. Viitattu 13.11.2019. Saatavissa: https://www.nordea.fi/henkiloasiakkaat/palvelumme/saastaminen-sijoittaminen/sijoittaminen/osakesaastotili.html.
Nordnet. 2019. Osakesäästötili. Maksimoi kasvu. Avaa osakesäästötilisi Nordnetissä. Viitattu: 13.11.2019. Saatavissa: https://www.nordnet.fi/fi/palvelut/tilit/osakesaastotili?gclid=EAIaIQobChMIvNfLn_nm5QIVHouyCh22HwMjEAAYASAAEgKVYvD_BwE.
Pörssisäätiö. 12.3.2019. Eduskunta hyväksyi osakesäästötililait – Näin uusi sijoittajan työkalu toimii. Viitattu 13.11.2019. Saatavissa: https://www.porssisaatio.fi/blog/2019/03/12/eduskunta-hyvaksyi-osakesaastotililait-nain-uusi-yksityissijoittajan-tyokalu-toimii/.
Shareville. 2014. Tee parempia sijoituspäätöksiä seuraamalla muita sijoittajia Sharevillessä. Viitattu 13.11.2019. Saatavissa: shareville.fi.
Sijoittaja.fi. 2019. Osakesäästötili otetaan käyttöön vuonna 2020. Viitattu 13.11.2019. Saatavissa: https://www.sijoittaja.fi/sijoittaminen/osakesaastotili/.
Lue myös:
