Osakesäästötili – Helppo tapa säästää ja sijoittaa

Osakesäästötili on suomalaisille sijoittajille tarjolla oleva erityinen sijoitustili, joka on suunniteltu kannustamaan pitkäaikaista säästämistä ja osakesijoittamista. Se on verraton väline niille, jotka haluavat hyötyä osakemarkkinoiden tuotoista, mutta haluavat samalla nauttia verotuksellisista eduista.

Tässä artikkelissa tarkastelemme osakesäästötilin peruspiirteitä, sen hyötyjä sekä sijoitusstrategioita, joita voit hyödyntää.

Mikä on osastosäästötili?

Osakesäästötili mahdollistaa verovapaan sijoittamisen suomalaisyritysten pörssiosakkeisiin, eikä sinulta peritä veroa myyntivoitoista tai mahdollisista osingoista.

Tämä tarkoittaa, sitä että voit hyödyntää korkoa korolle -ilmiötä täysimääräisesti, ja sijoituksesi saavat parhaan mahdollisen mahdollisuuden kasvaa.

Kuinka osakesäästötili toimii?

Osakesäästötilillä on erikseen rahatili ja osakkeiden säilytystili.

Rahaa on voinut sijoittaa osakesäästötilille enintään 50 000 euroa, ja tämän summan voi tallettaa tilille joko kerralla tai useissa erissä. On tärkeää huomata, että osakesäästötilille voi siirtää vain rahaa; omistamiasi osakkeita ei voi siirtää suoraan tilille. Lakiuudistuksen myötä talletusraja nousee 100 000 euroon.

Tilillä voi kuitenkin olla samanaikaisesti sekä rahaa että osakkeita. Osakkeita voi ostaa ja myydä tilin sisällä ilman veroseuraamuksia. Lisäksi voit sijoittaa saamasi osingot ja korot uusiin osakkeisiin. Osakesäästötilin tuotto verotetaan vasta silloin, kun päätät nostaa varoja tililtä.

Tärkeä huomio: Kun haluat nostaa rahaa osakesäästötililtä, voit tehdä sen vain rahan osalta, joten mahdolliset omistamasi osakkeet tulee myydä ennen nostoa. Rahojen nostamiselle ei ole asetettu erityistä aikarajaa, joten voit tehdä nostoja milloin tahansa.

Jos osakesäästötili tuottaa tappiota, voit vähentää tämän tappion pääomatuloistasi vasta sinä vuonna, kun päätät lopettaa osakesäästötilin käytön. Tappiota ei siis vähennetä automaattisesti sillä hetkellä, kun teet varojen noston tililtä.

Kuinka sijoitustuotto määritetään?

Sijoitustuoton laskemiseksi voit noudattaa seuraavaa menettelytapaa:

1. Vähennä osakesäästötilin nykyarvosta alkuperäinen sijoitettu pääoma.
2. Jaa tämä voitto tilillä tällä hetkellä olevien varojen nykyarvolla.
3. Kerro tämä luku rahasummalla, jonka olet nostanut tililtä.

Osakesäästötilin verotettava tuotto voidaan määrittää seuraavasti, kun varoja nostetaan tililtä:

( Voitto / Osakesäästötilin nykyinen arvo ) × Nostettu summa.

Osakesäästötilin käypä arvo lasketaan ottamalla huomioon tilillä olevat käteisvarat ja osakkeiden arvo nostohetkellä. Pörssiosakkeiden arvon määrittämiseksi käytetään edellisen päivän päätöskurssia ennen nostoa.

Tämä tarkoittaa, että sijoittajan on maksettava veroa saman kaavan mukaisesti, vaikka hän nostaisi voittoja osakesäästötililtä, johon ei ole koskaan sijoitettu osakkeisiin.

Esimerkki osakesäästötilistä

Pirjo on tallettanut osakesäästötilille 15 000 euroa, joilla hän on ostanut suomalaisen pörssiyhtiön osakkeita. Osakkeiden arvo on noussut 5 000 euroa. Tällöin tilin varojen käypä arvo on 20 000 euroa ja voitto 5 000 euroa.

Pirjon sijoitustuoton laskukaava:

1. Alkuperäinen sijoitus = 15 000 euroa
2. Osakkeiden arvonnousu = 5 000 euroa
3. Osakesäästötilin käypä arvo = 20 000 euroa (alkuperäinen sijoitus + osakkeiden arvonnousu)
4. Voitto = 5 000 euroa (osakesäästötilin käypä arvo – alkuperäinen sijoitus)

Pirjo myy osakkeita ja nostaa 1 500 euroa tililtä. Tästä summasta 500 euroa on veronalaista pääomatuloa. Tämä veronalaisten pääomatulojen määrä saadaan laskemalla seuraavasti:

1. Nostettu rahasumma = 1 500 euroa
2. Veronalaista pääomatuloa = 500 euroa (voitto / osakesäästötilin käypä arvo * nostettu rahasumma)

Tässä tapauksessa veronalaista pääomatuloa on 500 euroa.

Osakesäästötilin nykyinen arvo määritellään yhdistämällä tilin käteissaldon ja osakkeiden arvon nostohetkellä. Osakkeiden arvon osalta käytetään edellisen päivän pörssipäivän päätöskurssia.

Osakesäästötilin peruspiirteet

Osakesäästötili on suomalaisten sijoittajien uusi suosikki, ja sen suosio on kasvanut huomattavasti sen lanseeraamisen jälkeen. Tämä sijoitustili tarjoaa useita houkuttelevia etuja:

1. Verotukselliset edut: Osakesäästötilillä säästettyjä varoja ei veroteta osinkojen, myyntivoittojen tai muiden sijoitustulojen osalta. Tämä tarkoittaa, että voit nauttia osakemarkkinoiden tuotoista verottomasti.
2. Joustavuus: Osakesäästötilille voi sijoittaa suomalaisia ja ulkomaisia osakkeita sekä rahastoja. Tämä tarjoaa monipuolisuutta sijoitussalkun rakentamisessa.
3. Pitkäaikaisuus: Osakesäästötili kannustaa pitkäaikaiseen säästämiseen ja sijoittamiseen. Voit pitää varat tilillä vuosia tai jopa vuosikymmeniä.
4. Osakesäästötilin rajat: Sijoittajille on säädetty osakesäästötilin vuosittainen ja kokonaisrajoitus. Voit siirtää tietylle vuodelle enimmillään 50 000 euroa ja omistaa enintään 500 000 euroa osakesäästötileillä.

Minkä kokoisella alkusummalla kannattaa harkita osakesäästötilin avaamista?

Onko välttämätöntä kerätä suuria summia ennen kuin osakesäästötilin käytöstä saa hyötyä? Ei välttämättä. Osakesäästötilille voi aloittaa säästämisen samanlaisilla summilla kuin muutkin osakesijoitukset. Tänä päivänä voit aloittaa jopa pienillä alkusijoituksilla.

Oikea aloitussumma riippuu kuukausittaisista palvelu- ja säilytysmaksuista sekä kaupankäyntipalkkioista. Esimerkiksi Nordealla on hintakatto Pohjoismaisille pörsseille, joka tarkoittaa, että kaupankäyntipalkkiot ovat enintään 1 % kaupan arvosta. Tämä tarkoittaa, että voit aloittaa esimerkiksi 100 euron kuukausittaisilla säästöillä tai 1000 euron alkusijoituksella ilman, että kulut kasvavat liian suuriksi.

Hyödyt osakesäästötilin käytöstä

Osakesäästötilin käyttäminen tarjoaa useita etuja, jotka tekevät siitä houkuttelevan vaihtoehdon säästäjille ja sijoittajille:

1. Verottomuus: Osakesäästötilillä ei ole veroa osinkotuloista, myyntivoitoista tai muista sijoitustuotoista. Tämä voi säästää huomattavasti rahaa pitkällä aikavälillä.
2. Sijoittamisen kannustin: Verovapaus kannustaa ihmisiä säästämään ja sijoittamaan. Osakesäästötilin avulla voit hyötyä osakemarkkinoiden tuotoista pitkällä aikavälillä.
3. Monipuolisuus: Voit sijoittaa erilaisiin omaisuusluokkiin, kuten osakkeisiin ja rahastoihin, mikä mahdollistaa riskien hajauttamisen.
4. Pitkäaikaisuus: Osakesäästötili kannustaa pitkäaikaiseen säästämiseen ja sijoittamiseen, mikä voi auttaa rakentamaan varallisuutta vuosien varrella.

Voiko osakesäästötilejä olla useita?

Yhdellä henkilöllä saa olla vain yksi aktiivinen osakesäästötili samanaikaisesti. Tämä seikka on merkittävä, sillä jos hallussasi on samanaikaisesti useita osakesäästötilejä, Verohallinto veloittaa jokaisesta niistä 10 euron veronkorotuksen jokaista päivää kohden.

Mikäli harkitset pankin vaihtamista, voit siirtää kertyneet varasi suoraan uuteen pankkiin ilman, että joudut myymään osakkeita tai maksamaan veroja siirron yhteydessä. Tässä tapauksessa sinun tulee irtisanoa sopimus aiemman osakesäästötilisi kanssa entisen pankkisi kanssa ja solmia uusi sopimus uuden pankkisi kanssa. Varat siirretään uudelle tilille välittömästi, kun aiempi sopimuksesi päättyy.

Ovatko osakesäästötilin kulut vähennyskelpoisia verotuksessa?

Kyllä, osakesäästötilin käyttöön liittyvät kulut voivat vaikuttaa verotukseen. Palveluntarjoajan osakesäästötilille veloittamat palvelumaksut ja muut kulut sekä sijoittamiseen liittyvät kulut vähentävät osakesäästötilin tuottoa ja tilillä olevien varojen määrää. Tämä huomioidaan verotuksessa, kun varoja nostetaan tililtä tai kun tili lopetetaan.

Tällaisia kuluja voivat olla esimerkiksi

• tilinhoitomaksut
• säilytysmaksut
• kaupankäyntipalkkiot
• ulkomaisten pörssien varainsiirto- ja transaktioverot.

Toisaalta, muut sijoittamiseen liittyvät kulut, kuten kirjallisuus, kurssit, työhuone tai sijoittamiseen tarvittavat laitteet, eivät ole erikseen vähennyskelpoisia verotuksessa osakesäästötilin osalta. Kuitenkin, jos sijoittajalla on muita pääomatuloja, kuten osakkeista arvo-osuustilillä, näitä kuluja voi vähentää näistä pääomatuloista.

Onko mahdollista hyödyntää osakesäästötilin tappioita verotuksessa?

Osakesäästötilin tappiot voidaan vähentää verotuksessa vasta, kun osakesäästötili lopetetaan. Jos nostettava varallisuus on vähemmän arvokas kuin alkuperäisesti tilille sijoitettu summa, syntyy osakesäästötilin tappio.

Tämä tappio voidaan vähentää verotettavista pääomatuloista siinä verovuodessa, jolloin päätät lopettaa osakesäästötilin käytön. Jos tappio ylittää veronalaiset pääomatulosi, jää jäljelle pääomatulon tappio, jota voit vähentää verotuksessa kymmenen vuoden ajan.

Pankki hoitaa ennakonpidätyksen

Kun teet nostoja osakesäästötililtä, varat jaetaan kahteen osaan: tuottoon ja pääomaan. Tuottoa verotetaan, kun taas pääoma on verovapaata. Pankki tai muu palveluntarjoaja hoitaa tuoton laskemisen puolestasi ja pidättää 30 prosentin ennakonpidätyksen tuotosta.

Jos olet tehnyt nostoja osakesäästötililtä kyseisen verovuoden aikana, tuoton määrä ja ennakonpidätys siirretään automaattisesti esitäytettyyn veroilmoitukseesi. Sinun ei siis tarvitse erikseen ilmoittaa näitä tietoja – pelkkä tiedon tarkistaminen riittää, kun saat valmiiksi täytetyn veroilmoituksen. Osakesäästötilin tuotto näkyy veroilmoituksen osassa ”Osakesäästötilin tuotto ja tappio”.

Jos et ole tehnyt nostoja osakesäästötililtä verovuoden aikana, veroilmoituksessa ei näy tuottoa osassa ”Osakesäästötilin tuotto ja tappio”. Osakesäästötilin tiedot ja tilin käypä arvo näkyvät kuitenkin osassa ”Varat”.

Yleensä palveluntarjoaja vähentää palvelumaksut tai muut kulut osakesäästötilisi rahatililtä. Tällöin näitä kuluja ei voi vähentää muista pääomatuloista.

Jos otat lainaa sijoittaaksesi rahaa osakesäästötilille, kyseessä on tulonhankkimisvelka. Tulonhankkimisvelan korot voi vähentää täysimääräisinä kaikista pääomatuloista. Varmista, että velan käyttötarkoitus on oikein merkitty valmiiksi täytettyyn veroilmoitukseesi.

Osakesäästötilin käyttäminen sijoitusstrategian tukena

Kun päätät hyödyntää osakesäästötiliä sijoitusstrategiassasi, on tärkeää harkita omia tavoitteitasi ja riskinsietokykyäsi. Alla on muutamia yleisiä sijoitusstrategioita, jotka voivat toimia osakesäästötilin kanssa:

1. Pitkäaikainen sijoittaminen: Osakesäästötili on ihanteellinen pitkäaikaista sijoittamista varten. Voit rakentaa salkkua ajan myötä ja hyödyntää korkoa korolle -ilmiötä.
2. Osinkosijoittaminen: Voit keskittyä osakkeisiin, jotka maksavat hyviä osinkoja. Osakesäästötili tarjoaa verovapauden myös osinkotuloille.
3. Indeksirahastot: Voit harkita indeksirahastoja, jotka seuraavat markkinaindeksejä. Ne tarjoavat laajan hajautuksen ja ovat usein vakaampia pitkällä aikavälillä.
4. Ostohintojen ajoitus: Osakesäästötilin verottomuus tarkoittaa, että voit myydä osakkeita voitolla ilman veroseuraamuksia. Tämä mahdollistaa mahdollisen voiton ottamisen pois tietyissä markkinaolosuhteissa.

Osakesäästötilin avaaminen lapselle?

Tilin perustaminen on maksutonta ja vie vain muutaman minuutin. Osakesäästötiliä voi myös avata lapselle. Kun tilin avaaminen on suoritettu, saat yhteensä viisi sähköpostia, joista löydät vinkkejä ja ideoita oman osakesalkun rakentamiseen.

Lainsäädännön mukaisesti voit omistaa yhden aktiivisen osakesäästötilin kerrallaan, poikkeuksena tilanteet, joissa vaihdat palveluntarjoajaa. Jos omistat useamman kuin yhden osakesäästötilin samanaikaisesti eri pankeissa, veroviranomainen voi periä lisäveroa takautuvasti jokaisesta tilistä, ja lisäveron suuruus on 10 euroa päivässä.

Lue myös:

• Lapselle sijoittaminen
• Lapselle säästäminen

Mitä osakesäästötili maksaa?

Tilin perustaminen on maksutonta ja vie vain muutaman minuutin. Osakesäästötiliä voi myös avata lapselle. Kun tilin avaaminen on suoritettu, saat yhteensä viisi sähköpostia, joista löydät vinkkejä ja ideoita oman osakesalkun rakentamiseen.

Lainsäädännön mukaisesti voit omistaa yhden aktiivisen osakesäästötilin kerrallaan, poikkeuksena tilanteet, joissa vaihdat palveluntarjoajaa. Jos omistat useamman kuin yhden osakesäästötilin samanaikaisesti eri pankeissa, veroviranomainen voi periä lisäveroa takautuvasti jokaisesta tilistä, ja lisäveron suuruus on 10 euroa päivässä.

Mitä osakesäästötilille saa ostaa?

Osakesäästötilille voi hankkia:

1. Osakkeita: Voit sijoittaa sekä kotimaisiin että ulkomaisiin osakkeisiin. Osakkeita voi ostaa pörssistä, kuten Nasdaq Helsinki, tai monenkeskisestä kaupankäyntijärjestelmästä, kuten First North Helsinki.
2. Listautumisannit (IPO): Osakesäästötilin kautta voit osallistua listautumisanteihin, joissa yritys listautuu pörssiin tai monenkeskiseen kaupankäyntijärjestelmään.
3. Rahavarojen säilyttäminen: Osakesäästötilin talletustilillä voit pitää myös rahaa. Tämä tili voi olla joko euroissa tai jossain muussa valuutassa.

Mitä osakesäästötilille ei voi ostaa?

Osakesäästötili on nimensä mukaisesti tarkoitettu ainoastaan suorille osakesijoituksille. Se ei salli sijoituksia esimerkiksi:

1. Pörssissä noteerattuihin rahasto-osuuksiin ja yhteissijoitusyritysten osuuksiin, kuten ETF:iin, vaikka niiden oikeudellinen muoto olisi osakeyhtiö.
2. Listaamattomien yritysten osakkeisiin.
3. Joukkovelkakirjalainoihin.
4. Johdannaisiin.

Voiko osakesäästötilillä käyttää vipuvaikutusta?

Käytännössä kyllä ja ei. Osakesäästötili ei mahdollista luottojen liittämistä suoraan siihen, eikä osakesäästötilin omistamia osakkeita voi käyttää lainan vakuutena. Sen sijaan voit käyttää lainaa, joka on otettu esimerkiksi arvo-osuustilin kautta ja sijoittaa sen osakesäästötilillesi. Voit myös käyttää tavallista pankkilainaa ja sijoittaa sen osakesäästötilille.

Verotuksellisesti osakesäästötilille sijoitettu laina katsotaan tulonhankkimisvelaksi, jonka korot ovat verovähennyskelpoisia pääomatuloista.

Osakesäästötili ja opintotuki – Miten ne liittyvät toisiinsa?

Osakesäästötilin vaikutus opintotukeen riippuu siitä, nostatko rahaa tililtä vai et. Osakesäästötilille kertyvät voitot ja osingot eivät vaikuta opiskelijan opintotukeen millään tavalla.

Opintotuen kannalta oleellista on vain, jos päätät nostaa voittoja tililtä. Voittojen nostamisen ajankohdalla voi olla vaikutusta siihen, millä vuoden verotuksella sijoitustulot otetaan huomioon. Saat lisätietoa Kelan verkkosivuilta.

Yhteenveto

Osakesäästötili on tehokas tapa säästää ja sijoittaa suomalaisille sijoittajille. Sen tarjoamat verotukselliset edut ja joustavuus tekevät siitä houkuttelevan vaihtoehdon pitkäaikaiselle säästämiselle ja sijoittamiselle.

Riippumatta siitä, oletko vasta aloittamassa sijoittamista tai haluat optimoida sijoitussalkkusi verotuksellisesti tehokkaaksi, osakesäästötili voi olla sinulle hyödyllinen työkalu.

On kuitenkin tärkeää harkita omaa sijoitusstrategiaasi ja tavoitteitasi ennen kuin päätät käyttää osakesäästötiliä osana sijoitussuunnitelmaasi.

Lähteet:

Vero.fi